قانون المستحقات في دولة الإمارات العربية المتحدة

مرحبًا بك مرة أخرى في Lawgical، حيث نقوم بفك العقد القانونية حتى لا تضطر إلى ذلك. أنا لودميلا يامالوفا، محامية مؤهلة من الولايات المتحدة ومقيمة في دبي. في كل حلقة، نقوم بتقسيم القانون المعقد إلى رؤى واضحة وعملية يمكنك فهمها واستخدامها بالفعل.

إذا كنت قد انتظرت وقتًا طويلاً للحصول على أموال، أو تساءلت عما إذا كان بإمكانك تمويل مستحقاتك، أو قدمت المشورة لعميل بشأن حلول السيولة الإبداعية، فهذه الحلقة مناسبة لك. بمعنى آخر، يجب أن يكون هذا موضع اهتمام أصحاب الأعمال والمستقلين وأي نوع من مزودي الخدمة.

على وجه التحديد، سنناقش قوانين دولة الإمارات العربية المتحدة بشأن المستحقات.

ما هو المستحق؟

إذا سبق لك إصدار فاتورة وانتظرت الدفع، فتهانينا - فأنت تحتفظ بما يسمى قانونًا بالمستحق. المستحقات، أو الحسابات المستحقة القبض، هي أموال مستحقة لك من قبل شخص آخر، عادةً بموجب عقد أو فاتورة.

فكر في الأمر على النحو التالي: لقد أنجزت العمل، وقمت بتسليم المنتج، وأرسلت الفاتورة... لكن عميلك لا يزال متمسكًا بمحفظته بإحكام شديد. هذه الفاتورة غير المدفوعة هي المبلغ المستحق الخاص بك.

من الناحية القانونية والتجارية، تعتبر المستحقات أحد أصول الشركة أو الشركة. إنها تمثل الأموال النقدية المستقبلية التي يحق لك قانونًا جمعها. إنه مثل زرع شجرة اليوم وانتظار سقوط التفاح - إلا في بعض الأحيان، قد تحتاج إلى هز الشجرة... أو تعيين محامٍ جيد للحصول على أموال.

يمكن أن تأتي المستحقات من العملاء الذين اشتروا منتجًا أو خدمة عن طريق الائتمان، أو المستأجرين الذين يدينون لك بالإيجار، أو العملاء الذين يتباطأون ببساطة في دفع فواتيرهم.

بعض الأمثلة الشائعة:

• يقوم العامل المستقل بإصدار فاتورة للعميل بمدة سداد مدتها 30 يومًا. خلال تلك الأيام الثلاثين، تعتبر هذه الفاتورة مستحقة القبض.
• تقوم شركة البناء بإكمال إنجاز إنجاز كبير وإرسال الفواتير إلى المطور، مع استحقاق الدفع في غضون 90 يومًا.
• يقوم المورد بتسليم البضائع إلى الموزع مع نافذة دفع مدتها 60 يومًا. حتى يتم دفع هذه الأموال، فإنها تظل مستحقة القبض - من الناحية الفنية لك، ولكن ليس بعد في حسابك.

بالنسبة للعديد من الشركات، تعد المستحقات واحدة من أكبر أصولها - وواحدة من أكبر نقاط الضعف لديها. من تجربتي الشخصية في إدارة مكتب محاماة، يمكنني أن أؤكد: إنه بالتأكيد أمر مؤلم وصعب في بعض الأحيان.

لماذا تعتبر المستحقات مهمة؟

المستحقات هي جزء من صحتك المالية. إذا كان الكثير من الأشخاص مدينين لك بالمال لفترة طويلة جدًا، فقد ينفد المال من عملك - حتى لو كنت تحقق مبيعات من الناحية الفنية. تؤدي المستحقات إلى تقييد رأس المال، وخلق فجوات في التدفق النقدي، وتأخير النمو، ويمكن أن تتركك تتلاعب بكشوف الرواتب أو المخزون أو سداد القروض.

هذا هو السبب في أن الشركات - خاصة في مجال البناء والخدمات والتوريد بين الشركات - تتجه إلى تمويل المستحقات كوسيلة لإطلاق رأس المال دون تحمل ديون جديدة.

ماذا يمكنك أن تفعل مع المستحقات؟

المستحقات ليست مجرد أرقام موجودة على جدول بيانات - يمكن استخدامها بشكل استراتيجي.

استخدم كضمان:
يمكن للمستحقات تأمين القروض أو خطوط الائتمان. قد تنظر البنوك إلى مستحقاتك وتفكر، «هذه الشركة لديها أموال قادمة في نهاية المطاف». قد تحصل على الموافقة على التمويل عن طريق التعهد بالمستحقات كضمان - مثل قول «لدي شيك في البريد. هل يمكنك اكتشافي حتى وصولها؟»

بيع المستحقات (التخصيم):
يمكنك بيع المستحقات لطرف ثالث، يسمى العامل، غالبًا بسعر مخفض للحصول على النقد الفوري. إنه ليس السعر الكامل، ولكنه نقد الآن بدلاً من ربما نقدًا في الربع التالي.

مثال:
تقوم شركة المحاماة الخاصة بك بإصدار فاتورة للعميل بمبلغ 10,000 درهم إماراتي. العميل يأخذ وقته الجميل. وفي الوقت نفسه، تحتاج إلى دفع الموظفين والموردين. أنت تبيع هذا المستحق لشخص آخر. ربما تحصل على 7,000 درهم بدلاً من 10,000 درهم، لكن المال اليوم هو المال.

يتحمل المشتري المخاطرة وينتظر مبلغ 10,000 درهم إماراتي بالكامل. لقد دفعوا 7,000 درهم وقد يكسبون 3,000 درهم من الأرباح - إذا دفع العميل. هذه هي الطريقة التي يعمل بها التخصيم.

أداة التنبؤ:
تساعد المستحقات على التنبؤ بالتدفق النقدي. إذا كنت مدينًا بمبلغ 500,000 درهم إماراتي لـ 30 عميلًا وتعرف موعد استحقاق كل عميل، فيمكنك تخطيط نفقاتك وفقًا لذلك. إنه مثل النظر إلى المستقبل المالي دون الحاجة إلى كرة بلورية.

الرافعة القانونية:
إذا لم يتم دفع المستحقات، فهذا هو المكان الذي يأتي فيه المحامون - من خلال خطابات الطلب أو مطالبات المحكمة أو التحكيم، اعتمادًا على العقد.

المستحقات في الإمارات العربية المتحدة: الإطار القانوني

إذن ماذا تقول الإمارات عن كل هذا؟

قبل عام 2021:
لم تتناول الإمارات العربية المتحدة المستحقات على وجه التحديد. وقد أشار القانون المدني وقانون المعاملات التجارية إلى التخصيصات، ولكن دون وضوح كافٍ. كانت التعيينات محفوفة بالمخاطر ومكلفة وغالبًا ما يتم حظرها بموجب بنود عدم التعيين. اعتمد الكثير على القوانين الأجنبية أو الحلول القانونية.

بعد عام 2021 - مغير اللعبة:
في عام 2021، قدمت دولة الإمارات القانون الاتحادي رقم 16 لعام 2021 بشأن التخصيم ونقل المستحقات - وهو أول قانون محدد لتعريف وتنظيم المستحقات كأدوات مالية.

لقد جعلت دولة الإمارات العربية المتحدة متوافقة مع المعايير الدولية وسمحت بما يلي:

• التخصيم
• خصم الفواتير
• الإحالات وبيع المستحقات

دعونا نستكشف المواد الأكثر صلة بهذا القانون.

المادة 4 - لا يلزم إخطار المدين

يمكنك تعيين المستحقات دون إخطار المدين. هذا يسمح لترتيبات التمويل بالبقاء خاصة.

مثال:
أنت تبيع 1 مليون درهم من المستحقات إلى أحد البنوك. عميلك لا يعرف. إنهم يدفعون ببساطة كالمعتاد. سمعتك لا تزال سليمة.

يعد هذا أمرًا بالغ الأهمية للشركات التي تعمل بشروط دفع 60 أو 90 يومًا - وهي شائعة في الإمارات العربية المتحدة - وتحتاج إلى رأس مال خلال فترة الانتظار هذه.

المادة 5.2 - شروط عدم التنازل غير قابلة للتنفيذ

تحتوي العديد من العقود على بنود تمنع التنازل إلى أطراف ثالثة - ولكن بموجب هذا القانون، لا تكون هذه البنود قابلة للتنفيذ فيما يتعلق بالمستحقات.

مثال:
أنت مزود خدمات لوجستية. ينص العقد الخاص بك على «عدم السماح بالتعيينات». تقوم بالتعيين على أي حال. يتوقف النقل. إذا اعترض عميلك، يمكنك تحديه - بنجاح - بموجب القانون.

المادة 6 - التحويلات الجانبية تلقائيًا

إذا كان المستحق مدعومًا بامتياز أو سند أو تأمين، فإن هذه الحقوق تنتقل مع المستحق تلقائيًا - دون الحاجة إلى أوراق إضافية.

مثال:
يقوم المقاول بتعيين مستحق مرتبط بسند الأداء. تتبع حقوق السندات جنبًا إلى جنب مع المستحق.

المادة 9 - حرية هيكلة الشروط

هذه المقالة مفيدة بشكل خاص لصانعي الصفقات والشركات الناشئة. يمكنك:

• قم بالبيع بسعر مخفض
• إضافة فترات سماح
• استبعاد المسؤولية

مثال:
تبيع الشركة الناشئة 500,000 درهم من المستحقات بخصم 10٪ مع نافذة سداد مدتها 60 يومًا. صالحة بالكامل، إذا تم الاتفاق عليها.

يشجع القانون المرونة والإبداع لتنظيم الصفقات التي تعمل لكلا الجانبين.

المادة 10 - الإفصاحات والإعلانات

عند بيع المستحقات، يجب عليك تأكيد ما يلي:

• لديك الحق في تعيينها
• لم يتم نقلها بالفعل
• لا يمكن للمدين رفع الاعتراضات

يمكنك أيضًا التنصل من أي ضمان للسداد.

مثال:
أنت تبيع مستحقًا بمبلغ 100,000 درهم إماراتي، مع العلم أن العميل لا يمكن الاعتماد عليه. تبيعها مقابل 70,000 درهم وتتنصل بوضوح من أي ضمان للسداد. يظل هذا البيع صالحًا وقابل للتنفيذ بموجب القانون.

أفكار نهائية

سيغير هذا القانون قواعد اللعبة لأي شخص يدير نشاطًا تجاريًا في الإمارات العربية المتحدة. يمنحك أدوات قانونية لإطلاق أرباحك دون انتظار 60 أو 90 أو 120 يومًا.

مثال:
تقوم شركة بناء تنتظر دفعة بملايين الدراهم بتخصيص المبلغ المستحق إلى أحد البنوك ويتم تمويله في اليوم التالي - مما يبقي المشروع على قيد الحياة.

إن قانون المستحقات في دولة الإمارات العربية المتحدة حديث وعملي وتمكيني. إنه يحول الفواتير غير المدفوعة إلى تدفق نقدي في الوقت الفعلي. لكن تذكر: مجرد وجود القانون لا يعني أن كل معاملة خالية من المخاطر. يجب أن تظل موثقة ومنظمة وسليمة من الناحية القانونية.

هذا هو الحال بالنسبة لحلقة اليوم من Lawgical مع لودميلا. إذا وجدت هذه الحلقة مفيدة وأعجبك ما نقوم به، قم بزيارة موقعنا على الإنترنت: lylawyers.com. يمكنك أيضًا العثور علينا على Apple Podcasts وSpotify. وللحصول على التجربة الكاملة، شاهد بودكاست الفيديو الخاص بنا على YouTube.

حتى المرة القادمة - ابق على اطلاع، وكن آمنًا، وحافظ على سلامة الأمور.