Закон о дебиторской задолженности в ОАЭ

Если ваш бизнес работает в ОАЭ и вы когда-либо задавались вопросом, можно ли законно передавать или продавать свою дебиторскую задолженность, ответ — да — благодаря Федеральному закону № 16 от 2021 года о факторинге и передаче дебиторской задолженности.

Независимо от того, являетесь ли вы компанией, пытающейся улучшить денежный поток, кредитором, изучающим обеспеченные сделки, или стартапом, ищущим гибкие инструменты финансирования, этот закон призван сделать перевод дебиторской задолженности проще, понятнее и безопаснее.

Но прежде чем мы перейдем к тому, что говорится в этом законе, давайте сделаем шаг назад.

Как обрабатывалась дебиторская задолженность в ОАЭ до 2021 года?

До принятия Федерального закона № 16 от 2021 года правовой режим дебиторской задолженности в ОАЭ был фрагментарным и неопределенным. Хотя Гражданский кодекс ОАЭ и Закон о коммерческих сделках касались общих обязательств, они не предусматривали конкретной или современной основы для:

• уступка или продажа дебиторской задолженности;
• факторинговые соглашения между предприятиями и финансистами;
• Автоматическая передача сопутствующих прав или залогового имущества;
• Или возможность принудительного исполнения таких переводов без уведомления или согласия должника.

На практике это означало следующее:

• Финансисты и инвесторы часто осторожно относились к уступкам дебиторской задолженности;
• Для подтверждения применимости необходимы юридические заключения;
• Некоторые контракты включали положения, запрещающие уступку, которые считались подлежащими исполнению;
• А сделки, связанные с переводом дебиторской задолженности, часто основывались на договорных обходных решениях или иностранных правовых структурах для минимизации рисков.

Не существует специального закона о факторинге, и правоприменение часто осложнялось отсутствием ясности в местных судах и административных системах.

Что изменилось в законе о дебиторской задолженности?

В 2021 году ОАЭ выпустили Федеральный закон № 16 от 2021 года о факторинге и передаче дебиторской задолженности, в котором была введена специальная правовая база, направленная на:

• Устранить двусмысленность;
• Обеспечить юридическую определенность при передаче дебиторской задолженности;
• Включите инструменты финансирования, такие как факторинг и дисконтирование счетов;
• И защищайте как цедентов, так и цессионариев в сделках с дебиторской задолженностью.

Этот закон восполнил давний правовой пробел и привел ОАЭ в соответствие с передовой международной практикой в области обеспеченных сделок.

О чем этот закон?

Федеральный закон № 16 от 2021 года, обычно называемый Законом о дебиторской задолженности, обеспечивает правовую основу для передачи дебиторской задолженности в ОАЭ. Считайте это сводом правил, когда одна сторона хочет уступить или продать непогашенные долги (например, счета-фактуры) другой стороне, часто за немедленную оплату наличными.

И да, сюда входят факторинг, дисконтирование счетов и аналогичные механизмы финансирования.

Итог: закон прямо разрешает перевод дебиторской задолженности при условии, что дебиторская задолженность не классифицируется как финансовый инструмент (например, акции или облигации).

Что на самом деле говорится в законе?

Вот основные положения, влияющие на то, как дебиторская задолженность может быть передана, и почему они важны.

1. Переводы действительны без уведомления должника
(статья 4)

Вам не нужно уведомлять лицо, которое должно деньги (должника), чтобы перевод был действительным. Это важно для коммерческой эффективности, особенно в случае крупных или конфиденциальных финансовых сделок.

Пример: Поставщик перечисляет банку дебиторскую задолженность в размере 1 миллиона дирхамов ОАЭ для авансового финансирования. Покупатель (должник) не уведомлен об этом, но в соответствии с законом перевод все еще имеет юридическую силу.

2. Никакое положение договора не может помешать вам осуществить перевод
(пункт 2 статьи 5)

Даже если в вашем первоначальном контракте с должником написано «вы не можете уступить это право», это положение не имеет юридической силы в соответствии с законодательством ОАЭ.

Пример: Логистическая компания подписывает сделку, запрещающую уступку дебиторской задолженности. Позже компания заключает факторинговое соглашение для финансирования неоплаченных счетов. Несмотря на оговорку, запрещающую уступку, перевод имеет законную силу.

3. Автоматическая передача дополнительных прав
(статья 6)

Если ваша дебиторская задолженность обеспечена залогом, залогом или страховкой, эти права автоматически переходят к новому владельцу дебиторской задолженности.

Пример: Подрядчик выставляет счет-фактуру, обеспеченный гарантийным залогом. Получатель автоматически наследует права по этому залогу — никаких дополнительных документов или разрешений не требуется.

4. Вы сами определяете условия между вами и покупателем
(статья 9)

Закон позволяет сторонам свободно согласовывать свои права и обязанности при передаче дебиторской задолженности.

Пример: Технологический стартап продает свою дебиторскую задолженность со скидкой 10% с оговоркой о 60-дневном погашении. Все условия указаны в трансферном соглашении и являются юридически обязательными, даже если они нестандартные.

5. Но вам все равно нужно сделать ключевые заявления
(статья 10)

Как лицо, передающее лицо, вы должны подтвердить:

• У вас есть право перевести дебиторскую задолженность.
• Вы никому его не передавали.
• Должник не может выдвигать возражений или зачетов.
• Вы не гарантируете погашение.

Пример: Дизайнерская фирма продает дебиторскую задолженность сложного клиента, но прямо заявляет, что не несет ответственности в случае дефолта клиента позже. Это ограничение ответственности действительно и подлежит исполнению в соответствии с законом.

Почему этот закон важен для бизнеса

Этот закон меняет правила игры в сфере ликвидности бизнеса и открывает путь к современным инструментам финансирования. Вот какие преимущества вы можете получить:

• Нужен краткосрочный оборотный капитал? Вы можете продавать свои счета факторинговой компании без разрешения клиента.
• Нужно снизить подверженность кредитному риску? Вы можете передать дебиторскую задолженность и любые связанные с ней права третьей стороне.
• Хотите структурировать сделку по частному финансированию? У вас есть юридическая уверенность в этом.

Пример: Вы строительная фирма, ожидающая больших выплат. Вместо того чтобы задерживаться в течение 90 дней, вы передаете эту дебиторскую задолженность банку или инвестору и получаете немедленный денежный поток. Теперь вы можете платить поставщикам и продолжать реализацию проекта.

Заключительные мысли

Закон о дебиторской задолженности в ОАЭ благоприятен для кредиторов, бизнеса и ориентирован на будущее. Он предоставляет компаниям и финансистам четкие правовые инструменты для монетизации дебиторской задолженности и высвобождения оборотного капитала. Но, как и в любом юридическом механизме, дьявол кроется в деталях. Хотя закон создает основу, ваше соглашение о передаче дебиторской задолженности должно быть правильно составлено, задокументировано и соблюдаться.

Как мы можем помочь

В HPL Yamalova & Plewka FZCO мы помогаем компаниям структурировать переводы дебиторской задолженности, анализировать факторинговые соглашения и обеспечивать соответствие нормативным требованиям, независимо от того, являетесь ли вы продавцом, покупателем, кредитором или инвестором. Для получения индивидуального совета или поддержки свяжитесь с нами по адресу www.lylawyers.com.